Сумма налога на прибыль в декларации и в отчете о прибылях и убытках не совпадает
Знакомая ситуация? Почему такое может произойти - рассмотрим пример.
Обращаем внимание, что в ОСВ начисленный налог на прибыль текущего периода соответствовал сумме, отраженной в годовой бухгалтерской отчетности.
Проведем анализ доходов и расходов, учитываемых в НУ.
В результате анализа увидим причину ошибки.
При отражении расходов на счете 91.02 (прочие расходы) в статье Прочие расходы настройка по НУ была отключена,
но при создании ручной операции по отражению расходов, ошибочно проставлена сумма в графе НУ.
Таки образом, при формировании декларации по налогу на прибыль программа отслеживает движения по статьям отражения доходов и расходов и учитывает их настройки (отражать/не отражать в Н/У), а при формировании баланса и отчета о прибылях и убытках программа берет в расчет движения по счетам учета в разрезе БУ и НУ.
Необходимо исправить движения в Операции и убрать сумму НУ
или выбрать статью расхода учитываемую при налогообложении.
После исправления движений перезакрываем период и видим, что в отчетах отобразились корректные суммы.
Вам помогла эта статья? Пишите вопросы в комментариях, оперативно ответим.
Наши кейсы
Ищете бухгалтера?
Ждем вас в нашей группе Вконтакте, присоединяйтесь и обращайтесь Присоедениться к сообществуЧитавшие эту статью также читали:
Актуальные продукты, услуги и сервисы
Более 450 организаций и
частных лиц уже сотрудничают с нами
Наши кейсы
Наша компания занимается автоматизацией управления и учёта на базе программных продуктов «1С» с 2013 года. За время нашей работы произведено более 3500 поставок программных продуктов «1С».
Продажа и установка программ 1С от компании Бизнес-Логика
Бизнес-Логика – надежный партнер по внедрению и сопровождению 1С. Мы предлагаем программное обеспечение для предприятий различных сфер, включая торговлю, производство, сельское хозяйство, общепит, ЖКХ , розницу и другие направления.
Почему бизнес выбирает «Бизнес-Логику»?
- Официальный статус: Лицензионное ПО и сопровождение ИТС напрямую от фирмы «1С».
- Полный спектр услуг: Внедрение, доработка типовых конфигураций, перенос данных и обновление.
- Современные технологии: Интеграция с онлайн-кассами, маркетплейсами, мобильными приложениями и облачной платформой «1С:Фреш» (аренда 1С без покупки серверов).
- Скорость и качество: Подбираем и настраиваем оптимальное решение под ваши задачи в сжатые сроки.
Решения для вашего предприятия
Мы предлагаем программы для автоматизации бизнеса: программу 1С Предприятие, 1С Бухгалтерию, 1С Управление торговлей, а также отраслевые решения для управляющих компаний, корп-сегмента и КП. Аренда программ позволит работать с системой без лишних затрат.
Подключение и поддержка
Мы успешно автоматизируем процессы, обеспечиваем информационно-технологическую поддержку и сопровождаем 1С-Отчетность. Отзывы наших партнеров подтверждают эффективность решений.
Готовы установить 1С и сделать работу вашей компании проще? Оставьте заявку, и мы подберем оптимальный комплект программ для вас!
Комментарии