Сумма налога на прибыль в декларации и в отчете о прибылях и убытках не совпадает
Знакомая ситуация? Почему такое может произойти - рассмотрим пример.
Обращаем внимание, что в ОСВ начисленный налог на прибыль текущего периода соответствовал сумме, отраженной в годовой бухгалтерской отчетности.
Проведем анализ доходов и расходов, учитываемых в НУ.
В результате анализа увидим причину ошибки.
При отражении расходов на счете 91.02 (прочие расходы) в статье Прочие расходы настройка по НУ была отключена,
но при создании ручной операции по отражению расходов, ошибочно проставлена сумма в графе НУ.
Таки образом, при формировании декларации по налогу на прибыль программа отслеживает движения по статьям отражения доходов и расходов и учитывает их настройки (отражать/не отражать в Н/У), а при формировании баланса и отчета о прибылях и убытках программа берет в расчет движения по счетам учета в разрезе БУ и НУ.
Необходимо исправить движения в Операции и убрать сумму НУ
или выбрать статью расхода учитываемую при налогообложении.
После исправления движений перезакрываем период и видим, что в отчетах отобразились корректные суммы.
Вам помогла эта статья? Пишите вопросы в комментариях, оперативно ответим.
Комментарии
Ни одного комментария еще не было добавлено к статьте.
Наши проекты
О компании
Наша компания занимается автоматизацией управления и учёта на базе программных продуктов «1С» с 2013 года. За время нашей работы произведено около 2030 поставок программных продуктов «1С».
Продажа и установка программ 1С от компании Бизнес-Логика
Бизнес-Логика – надежный партнер по внедрению и сопровождению 1С. Мы предлагаем программное обеспечение для предприятий различных сфер, включая торговлю, производство, ЖКХ, розницу и другие направления.
Почему выбирают нас?
- Полный спектр услуг – от внедрения и настройки до технической поддержки и обучения.
- Интеграция с кассовым оборудованием, мобильными модулями и облачной платформой.
- Быстрые сроки установки и качественная доработка решений под задачи клиентов.
- Лицензии и сопровождение ИТС от официального франчайзи фирмы 1С.
Решения для вашего предприятия
Мы предлагаем программы для автоматизации бизнеса: программу 1С Предприятие, 1С Бухгалтерию, 1С Управление торговлей, а также отраслевые решения для управляющих компаний, корп-сегмента и КП. Аренда программ позволит работать с системой без лишних затрат.
Подключение и поддержка
Мы успешно автоматизируем процессы, обеспечиваем информационно-технологическую поддержку и сопровождаем 1С-Отчетность. Отзывы наших партнеров подтверждают эффективность решений.
Готовы установить 1С и сделать работу вашей компании проще? Оставьте заявку, и мы подберем оптимальный комплект программ для вас!
Наши преимущества
-
Комплексные услуги
Продажа, установка, настройка, обновление и сопровождение 1С в одном месте.
-
Опыт и профессионализм
Сертифицированные специалисты с глубоким знанием продуктов 1С.
-
Индивидуальный подход
Адаптируем 1С под специфику вашего бизнеса для максимальной эффективности.
-
Оперативная поддержка
Быстро решаем вопросы, чтобы ваша работа не останавливалась.
- Высокий уровень сервисного обслуживания ваших продуктов 1С и автоматизации вашей деятельности, что подтверждено статусом ЦС.
- Гибкая тарификация услуг и сервисов, что позволяет вам подобрать продукты и сервисы точно под ваши потребности без переплаты.
- Комплексный подход к решению сложных задач, что позволяет закрыть потребности не только в части автоматизации вашей деятельности, но и в части ведения учета. Выделенный бухгалтер поможет вам: с ведением бухгалтерского и налогового учета; расчетом зарплаты и ведением кадрового учета; сдачей отчетности в контролирующие органы.
- Мы открыты в сети интернет, в соцсетях и мессенджерах, что позволит нас не потерять, быть в курсе последних новостей, оперативно получать онлайн-поддержку через различные средства коммуникации, а также пользоваться нашими базами знаний, онлайн-курсами, принимать участие в семинарах.
- Удобное и комфортное местоположение офиса в центре города Орел, что позволит вам насладиться не только приятным общением с нашими сотрудниками, а также красивыми видами в исторической части города и чашечкой ароматного кофе, которая также вас ждет у нас.
- Мы любим спорт, здоровый образ жизни и мозговую деятельность. Все это заряжает наш коллектив позитивной энергией и желанием довести все ваши задачи до финального результата.
или позвоните по телефону
Чтобы комментировать можно авторизоваться через Яндекс ID или VK ID. Можно и без авторизации.
Авторизация ВК Авторизация ЯндексID