Как провести реализацию покупателю-налоговому агенту
Особенность этих операций состоит в том, что исчисляет налог не продавец, а покупатель.
Рассмотрим отражение таких операций в 1С Бухгалтерия предприятия.
Реализация оформляется документом Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) в разделе Продажи – Продажи – Реализация (акты, накладные). Табличная часть заполняется вручную
%НДС— 20/120;
НДС— пустое значение.
Проверяем проводки по документу.
В регистре НДС Продажи следует сделать ручные корректировки. В графе Событие меняем Реализация на Налог исчисляет покупатель.
Выписываем счет-фактура и указываем код вида операции 34.
В печатной форме документа счет-фактура выданный вручную нужно изменить значения в графах:
Налоговая ставка (графа 7) — НДС исчисляется налоговым агентом;
Сумма налога, предъявляемая покупателю (графа 8) — прочерк;
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога – всего (графа 9) — прочерк.
В декларации по НДС сумма исчисленного НДС отражается в Разделе 9 «Сведения из книги продаж»:
счет-фактура выданный, код вида операции «34».
В Разделе 3 данная операция не отражается.
Есть вопросы и нужна помощь? Звоните 8-800-101-72-51
Наши кейсы
Ищете бухгалтера?
Ждем вас в нашей группе Вконтакте, присоединяйтесь и обращайтесь Присоедениться к сообществуЧитавшие эту статью также читали:
Актуальные продукты, услуги и сервисы
Более 450 организаций и
частных лиц уже сотрудничают с нами
Наши кейсы
Наша компания занимается автоматизацией управления и учёта на базе программных продуктов «1С» с 2013 года. За время нашей работы произведено более 3500 поставок программных продуктов «1С».
Продажа и установка программ 1С от компании Бизнес-Логика
Бизнес-Логика – надежный партнер по внедрению и сопровождению 1С. Мы предлагаем программное обеспечение для предприятий различных сфер, включая торговлю, производство, сельское хозяйство, общепит, ЖКХ , розницу и другие направления.
Почему бизнес выбирает «Бизнес-Логику»?
- Официальный статус: Лицензионное ПО и сопровождение ИТС напрямую от фирмы «1С».
- Полный спектр услуг: Внедрение, доработка типовых конфигураций, перенос данных и обновление.
- Современные технологии: Интеграция с онлайн-кассами, маркетплейсами, мобильными приложениями и облачной платформой «1С:Фреш» (аренда 1С без покупки серверов).
- Скорость и качество: Подбираем и настраиваем оптимальное решение под ваши задачи в сжатые сроки.
Решения для вашего предприятия
Мы предлагаем программы для автоматизации бизнеса: программу 1С Предприятие, 1С Бухгалтерию, 1С Управление торговлей, а также отраслевые решения для управляющих компаний, корп-сегмента и КП. Аренда программ позволит работать с системой без лишних затрат.
Подключение и поддержка
Мы успешно автоматизируем процессы, обеспечиваем информационно-технологическую поддержку и сопровождаем 1С-Отчетность. Отзывы наших партнеров подтверждают эффективность решений.
Готовы установить 1С и сделать работу вашей компании проще? Оставьте заявку, и мы подберем оптимальный комплект программ для вас!
Комментарии